目录

第一部分：广西南宁技师学院概况

1. 部门职责

   二、机构设置

   第二部分：广西南宁技师学院2022年度部门决算报表

   表一：收入支出决算总表

   表二：收入决算表

   表三：支出决算表

   表四：财政拨款收入支出决算总表

   表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

   表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

   表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

   表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

   第三部分：广西南宁技师学院2022年度部门决算情况说明

   一、2022年度收入支出决算总体情况。

   二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

   三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

   四、2022年度政府性基金支出决算情况。

   五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

   六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

   七、其他重要事项情况说明。

   第四部分:名词解释

第二部分：广西南宁技师学院2022年度部门决算报表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：广西南宁技师学院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入20763.80万元，其中本年收入20711.02万元，较2021年度决算数24390.78万元，减少3626.98万元，下降14.87%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入19754.14万元，为南宁市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数21025.64万元，减少1271.50万元，下降6.05%，主要原因：一是我院严格落实过紧日子要求，坚持按照勤俭节约、精打细算的原则，在不影响学校正常发展的情况下，大力压减支出；二是因受疫情影响我院部分项目无法开展。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，与2021年决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，与2021年度决算数持平。

4.事业收入956.88万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数3296.95万元，减少2340.07万元，下降70.98%，主要原因：受疫情和政策影响，校企合作收入、非学历培训收入较上年大幅减少。

5.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数持平。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算数持平。

8.上年结转和结余52.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数68.19万元减少15.41万元，下降22.60%，主要原因是：根据《南宁市财政局关于做好市本级预算单位银行账户撤销及结转资金上缴工作的通知》（南财库〔2022〕52号）上缴撤销基建账户结余款15.41万元。

（二）本部门2022年度总支出20763.80万元，其中本年支出20711.02万元，较2021年度决算数24390.78万元减少3626.98万元，下降14.87%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）17572.76万元，主要用于：“中央学生资助补助经费-中职免学费”和“教育基建（教育费附加基本建设支出）”等项目，较2021年决算数21656.12万元减少4083.36万元，下降18.86%，主要原因是：我院新校区一体化教学楼已竣工验收，进入竣工决算审核阶段，工程进度款较上年减少。

2.社会保障和就业支出（类）1670.01万元，主要用于：“2022年中央和自治区就业补助资金”及“改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助”等项目，较2021年决算数1329.83万元增加340.18万元，增长25.58%，主要原因是：我院支付高技能人才基地相关费用，该项目为2022年市财政追加，2021年无该项目。

3.卫生健康支出（类）889.37万元，主要用于：“医疗保险（含生育保险）”和“公务员医疗补助”项目，较2021年决算数811万元增加78.37万元，增长9.66%，主要原因是：在编在职人员工资按相关文件规定进行调整，社保基数增加，医疗保险支出增加。

4.住房保障支出（类）578.87万元，主要用于：“编内在职住房公积金”项目，较2021年决算数525.65万元增加53.22万元，增长10.12%，主要原因是：在编在职人员工资按相关文件规定进行调整，工资基数增加，住房公积金支出增加。

5.结余分配0.00万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等。与2021年决算数据持平。

6.年末结转和结余52.78万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2021年决算68.19万元减少15.41万元，下降22.60%，主要原因是：根据《南宁市财政局关于做好市本级预算单位银行账户撤销及结转资金上缴工作的通知》（南财库〔2022〕52号）上缴撤销基建账户结余款15.41万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西南宁技师学院2022年度一般公共预算财政拨款支出19754.14万元，较2021年度决算数21025.64万元，减少1271.50万元，下降6.05%。其中：基本支出7279.99万元，项目支出12474.14万元。

广西南宁技师学院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15438.08万元，支出决算为19754.14万元，完成年初预算的127.96%。

(1)教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为0万元，支出决算为1.50万元。主要用于“技师学院中职学校“双师型”教师培训基地建设经费”项目，形成预决算差异的原因是：根据《南宁市财政局关于下达中职学校“双师型”教师培训基地建设经费的通知》（南财文〔2022〕298号）下达中职学校“双师型”教师培训基地建设经费，故该项资金未在本单位年初预算安排。

(2)教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）年初预算为12432.59万元，支出决算为10817.89万元，完成年初预算的87.01%。主要用于“生均公用经费”、“校园建设、维护及运行经费”及“招生、实习就业管理经费”等项目，形成预决算差异的原因是：一是试行“政校企”招生模式，取消了客运站、高铁等广告费减少了招生宣传相关费用的开支；二是因受疫情影响，无法按计划开展社会化培训，相关项目未按计划开展。

(3)教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为5796.49万元。主要用于“教育基建（教育费附加基本建设支出）”项目支出，形成预决算差异的原因是：根据《南宁市财政局关于完善市本级教育基本建设项目资金管理方式的通知》（南财文〔2020〕287号），该项目由市财政代编教育基本建设投资计划预算，按季度将预算指标下达至项目资金管理单位。每季度，由各项目资金管理单位结合年度教育基本建设投资计划的安排及当季各项目的资金支付需求，向市财局申请下达每季度项目预算指标。故我院年初未安排该项目预算。

(4)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为208万元，支出决算为253.52万元，完成年初预算的121.88%。主要用于“离退休人员生活补助”等项目，形成预决算差异的原因是：我院调剂基本支出机动经费支付改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助经费差额。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为820.48万元，支出决算为782.83万元，完成年初预算的95.41%。主要用于“机关事业单位基本养老保险缴费”项目，形成预决算差异的原因是：学院在职在编人员减少，因此机关事业单位基本养老保险缴费支出较年初预算批复数减少。

(6)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为410.24万元，支出决算为396.96万元，完成年初预算的96.76%。主要用于“职业年金”项目，形成预决算差异的原因是：学院在职在编人员减少，因此机关事业单位职业年金缴费支出较年初预算批复数减少。

(7)社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）年初预算为0万元，支出决算为214.10万元。主要用于“2022年中央和自治区就业补助资金”项目，形成预决算差异的原因是：根据《南宁市财政局关于提前下达2022年中央和自治区财政就业补助资金的通知》（南财社〔2021〕874号），该项目为中央直达资金，故我院年初未安排该项目预算。

(8)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为22.61万元。主要用于在职职工黄毅强同志、退休职工范海死亡一次性抚恤金等费用，形成预决算差异的原因是：根据《南宁市财政局关于编制南宁市本级2022年部门预算的通知》（南财预〔2021〕131号）精神，该项目由本单位从年初部门预算“基本支出机动经费”中调剂支出。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为328.19万元，支出决算为313.37万元，完成年初预算的95.48%。主要用于“医疗保险（含生育保险）”项目，形成预决算差异的原因是：学院在职在编人员减少，因此事业单位医疗支出较年初预算批复数减少。

(10)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为617.74万元，支出决算为570.02万元，完成年初预算的92.36%。主要用于“公务员医疗补助”项目，形成预决算差异的原因是：学院在职在编人员减少，因此事业单位医疗支出较年初预算批复数减少。

(11)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为6.07万元，支出决算为5.99万元，完成年初预算的98.68%。主要用于“大病医疗统筹（在职人员）”项目，形成预决算差异的原因是：学院在职在编人员减少，因此其他行政事业单位医疗支出科目支出减少。

(12)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为615.36万元，支出决算为578.87万元，完成年初预算的94.07%。主要用于“编内在职住房公积金”项目，形成预决算差异的原因是：学院在职在编人员减少，因此住房公积金支出减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出7279.99万元，其中：人员经费支出6216.57万元，公用经费支出1063.42万元，支出具体情况如下：

（1）工资福利支出5897.38万元，完成年初预算的79.63%，形成预决算差异原因是：我院根据实际情况，针对人员工资经费缺口问题，向市财政申请从“中等职业教育免学费（自治区资金）”项目及“中央学生资助补助经费-中职免学费（中央资金）”项目按工资福利支出政府经济科目下达资金，以确保我院职工各项工资待遇、社会保险等权益，维持机构正常运行。

其中：基本工资1913.23万元，津贴补贴254.85万元，奖金12.45万元，绩效工资1604.75万元，机关事业单位基本养老保险缴费612.16万元，职业年金缴费311.62万元，职工基本医疗保险缴费245.10万元，公务员医疗补助缴费455.68万元，其他社会保障缴费33.70万元，住房公积金450.87万元，其他工资福利支出2.95万元。

(2)商品和服务支出1063.42万元，完成年初预算的69.57%，形成预决算差异原因是：我院从市财政追加“关于下达2021年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金的通知”项目列支维持学院日常运转相关费用。

其中：办公费53.61万元，印刷费33.31万元，水费145.82万元，电费342.84万元，邮电费87.12万元，差旅费5.69万元，维修（护）费58.45万元，公务接待费0.02万元，工会经费102.56万元，福利费27.99万元，公务用车运行维护费3.30万元，其他商品和服务支出202.70万元。

(3)对个人和家庭的补助319.20万元，完成年初预算的153.46%，形成预决算差异原因是：我院根据实际情况从基本支出机动经费调剂死亡抚恤金及丧葬费等相关费用。

其中：退休费249.17万元，抚恤金44.80万元，生活补助4.35万元，其他对个人和家庭的补助20.88万元。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，与上年持平。

(5)资本性支出0.00万元，与上年持平。

(6)其他支出0.00万元，与上年持平。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西南宁技师学院没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西南宁技师学院没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

1. 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.31万元，完成年初预算的27.82%，比2021年减少2.02万元，下降37.90%，主要原因是我院严格落实过紧日子要求，坚持按照勤俭节约、精打细算的原则，在不影响学校正常发展的情况下，大力压减支出。且因受疫情影响，我院严格遵守防疫要求，减少本年公务车用车及公务接待次数。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算3.30万元，公务接待费支出决算0.02万元。

   具体情况如下：

   因公出国（境）费支出0.00万元，与2021年持平。

   （二）公务用车购置及运行维护费3.30万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，与上年持平，本部门无公务用车购置。

   公务用车运行维护支出3.30万元，完成年初预算的39.29%，比2021年减少1.68万元，下降33.73%，主要原因是：受疫情影响，我院严格遵守防疫要求，减少本年公务车用车次数。主要用于机要文件交换、市内因公出行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西南宁技师学院开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出3.30万元，平均每辆0.825万元。

   （三）公务接待费支出0.02万元，完成年初预算的0.57%，比2021年减少0.33万元，下降94.29%，主要原因是：我院严格落实过紧日子要求，坚持按照勤俭节约、精打细算的原则，在不影响学校正常发展的情况下，大力压减支出。国内公务接待批次1次，人次7次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

   七、其他重要事项情况说明

   （一）机关运行经费支出情况说明

   本部门无机关运行经费支出。

   （二）政府采购支出情况说明

   本部门2022年度政府采购支出总额3453.59万元，其中：政府采购货物支出1709.29万元、政府采购工程支出617.60万元、政府采购服务支出1126.70万元。授予中小企业合同金额3453.59万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1466.79万元，占授予中小企业合同金额的42.47%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

   （三）国有资产占用情况说明

   截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是事业单位业务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

   （四）预算绩效管理工作开展情况

   1．绩效自评情况。

   我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2022年度共39个项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金12514.69万元。其中36个一般公共预算项目支出涉及资金12141.63万元，占一般公共预算项目支出总额的61.46%。

   （1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，30个项目评为一等，占项目总数比例76.93%；3个项目评为二等，占项目总数比例7.69%；3个项目评为三等，占项目总数比例7.69%；3个项目评为四等，占项目总数比例7.69%。自评发现的主要问题及原因：一是预算绩效管理制度体系不健全；二是项目绩效目标编制不完善，编制细项不够详细。下一步改进措施：加强各部门系统认真的开展绩效评价培训，切实提高大家对绩效评价的认识，同时对评价各项政策和程序进行认真的学习，提高绩效评价的质量。

   （2）部分重点项目绩效自评情况

   根据年初设定的绩效目标，“招生、实习就业管理经费”项目自评得分92.79分，自评结论为一等，项目年初预算280万元，调整后预算数88.3万元，全年执行数85.09万元，完成预算的96.36%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成年初设定绩效目标。其中新生录取方面：2022年自治区人社厅共录取审批我院新生3235人，招生工作完成率为115.33%，完成年初设定“每年全日制新生录取人数≥2800人”的绩效目标。毕业生中就业人数方面：2022年就业人数3312人，比2021年增加657人，完成年初设定“每年毕业生中的就业人数不低于上年人数”的绩效目标。二是质量指标完成年初设定绩效目标。毕业率与上年持平及就业率98.58%,高于年初设定的96%就业率。三是时效指标完成年初设定绩效目标。我院按时顺利的完成招生及新生录取审批工作。自评发现的主要问题及原因：一是对年初预算的编制存在把控不准的问题，未考虑到由于疫情影响招生宣传范围有限，外出次数大大减少；来校参观的师生及家长人数大量减少，教育局组织到各中学开展招生宣传的活动次数、路线减少。二是由于八部委文件规定，学生实习期为6个月左右，因此只安排学生参加顶岗实习，不安排跟岗实习，跟岗实习费用减少。三是我院2022年实习就业安置以本地企业为主，差旅开支大幅下降。下一步改进措施：一是严格按照相关文件精神及学院工作管理规定，依法依规合理支出，将经费使用到实处，保障了年度招生及实习就业管理工作顺利开展；二是加强绩效评价培训，合理设置绩效目标，提高绩效评价的质量。三是适当考虑外部环境因素，确定绩效目标时，应考虑学院的发展阶段和战略定位。

   2.部门评价情况。

   本部门未开展部门评价

   3.财政评价情况。

   2022年度本部门无项目被列入财政评价范围

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。